漳浦县审计局2013年工作总结和2014年工作计划

漳浦县审计局2013年工作总结和2014年工作计划

 

2013年，我局按照上级审计机关工作部署，围绕县委、县政府的工作中心，坚持以科学发展观为指导，依法认真履行审计监督职责，围绕经济、社会发展大局，切实肩负起保障经济社会健康运行“免疫系统”的重要防线作用，较好地完成各项工作任务，取得较好的工作成效。全年共完成审计（调查）项目51个，审计查出主要问题金额126162万元，其中违规金额3147万元，管理不规范金额123018万元，处理应上缴财政361万元，应归还原渠道资金718万元，应调账处理金额374万元。移送纪检监察部门1件，有关主管部门6件。审计在维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进党风廉政建设，推动我县经济社会科学发展、跨越发展等方面，发挥了积极的作用。有1个审计项目分别被省审计厅、市审计局评为优秀审计项目，继续保持漳州市文明单位。

2013年主要审计工作及成效

一、围绕上级部署，开展专项资金审计。以促进中央和省委、省政府为民政策措施落实到位，保证国家民生资金用实用好，维护人民群众切身利益为目标，组织开展地方政府债务、救灾扶贫资金审计、中小学校安建设资金和保障性住房建设跟踪审计、农村公路世行贷款项目审计等。如今年地方政府性债务审计和救灾扶贫资金审计，抽调全部业务股室审计人员22名和精通计算机的审计人员组成15人的地方政府性债务审计小组和7人救灾扶贫资金审计小组，针对点多、面广，审计组加班加点，采取就地与送达相结合的灵活办法，有效提高工作时效，确保按时完成任务。通过审计摸清各项资金的收支规模和结构，揭露各项资金筹集、管理、分配、使用中存在的突出问题，分析存在问题的原因，提出针对性建议，维护社会稳定。同时，积极协调有关部门做好准备工作，迎接上级审计机关到我县实施开展社会抚养费等审计工作。

二、围绕财政增收，开展财政预算审计。一是在“同级审”过程中，采取“同级审”与经济责任审计相结合、与专题调查相结合、与延伸审计、抽查审计相结合的形式，结合我县实际，开展社保基金、税收专项审计（调查）。在地税局“同级审”审计中，通过分析、比对2011-2012年度县地税局税收征收信息和县国税局提供的出口企业免抵增值税额与实际缴纳增值税额（内销货物部分）信息，审计发现部份企业少缴未缴各种税费953.73万元（2011年度504.96万元，2012年度448.77万元）。在对全县家电下乡税收专项审计调查，对县家电下乡定点商店2012年度纳税情况进行抽查，审计调查发现税收定额不合理、部分定点商店未按规定使用销售发票、少征增值税367.42万元（不含带征税费）等问题。2013年，通过审计（调查）移送和督促主动上缴，促进增加税收收入近2000万元。二是积极做好协税工作。根据县委、县政府主要领导交办，协助开展税收征收调研，根据调研结果，县政府制定《漳浦县行政管理部门、事业单位（乡镇场）支持税务部门税收保障工作考评办法》。我局积极抓好此项工作的贯彻落实，通过加强对55个涉税单位95名责任人的联系和沟通，督促各涉税单位和责任人落实考评办法，促使各行政管理部门、事业单位、乡镇场要全力支持税收征收工作，增加财政收入，取得较好成效。至9月底，国税部门比对工商局等部门报送的企业、个体户管理信息及国土局、水利局采矿、采砂信息，共清理办理税务登记企业337户、个体406户。查补税款入库189.96万元。地税部门通过对有关单位部门报送信息加强税收管征，7-9月共征收房地产税收5751.71万元，同比去年2183.67万元，增加3568.04万元，增幅163%，7-9月共征收外资企业税收3866.02万元，同比去年1906.57万元，增加1959.45万元，增长103%，7-9月共调整定额494户，调增营业额（销售额）843万元，月增加税额36.98万元。

三、围绕节约财政投资，开展固定资产投资审计。创新审计方式，在对全县重点建设项目决算审计的基础上，转变审计工作思路，创新工作方式，把监督关口前移，变事后审计为事前审计，积极开展重点建设项目、BT项目的投资预算审计，对朝阳隧道、沿海大通道、金浦大道、金浦教育园区、龙湖路改造等重大建设项目的预算审计等，全年固定资产投资审计项目18个，核减工程造价额6022.60万元。同时加强投资审计职能作用，关口前移,对金浦教育园区配套工程进行预算审核,核减资金8200万元。同时加强投资审计职能作用，邀请专业人员对沿海大通道佛昙、旧镇特大桥预算进行审核，可节约资金2.5亿元。

四、围绕县委、县政府工作中心，按时完成各项工作任务。一是根据县委、县政府主要领导交办，抽调精干人员组成2个审计小组，对漳浦县江滨公司、漳东公司、铁投公司承建的BT项目以及县建设局投资建设项目情况开展审计调查，重点围绕BT项目的合规性和效益性情况、项目合同的履行情况、项目相关的土地出让手续的合法性以及土地出让金收支管理的合规性情况和2009-2012年以来建设局投资建设114个项目建设资金开展审计调查。通过审计，提出意见建议，有力地促进建设项目特别是BT项目的规范运作。二是紧紧围绕县委、县政府中心，服务重大项目建设。对重大建设项目、B T建设项目合作框架协议、合同书、方案等进行审核，有效节省财政资金，规范运作程序，完善管理。对全县有关财政、经济活动、拆迁安置赔偿方案等进行审核，提出意见建议，规范财政经济运行。三是积极开展党政主要领导干部经济责任审计，根据县委组织部委托，开展党政主要领导干部经济责任审计，完成21个单位的29个经济责任人的经济责任审计。四是积极推进挂钩的佛昙镇城市综合体项目建设。现已投入3000万元，超额完成年度投资计划。完成立项、控规红线图、征地拆迁补偿方案制定，综合体、道路基础设施等设计；完成签约公家单位3家（电影院、侨联、供电所）占地面积5893㎡，建筑面积3950㎡；完成私建13户入户丈量工作，签约9户，签约建筑面积2559㎡、签约占地面积4065㎡，腾房拆除工作有序开展；已完成征地270亩，完成82%。

2013年队伍、机关建设及成效

一、围绕提高审计人员素质，抓好队伍建设。根据上级审计机关关于运用算机开展的要求，加强对审计人员政治理论、审计业务的学习培训，特别是加强计算机应用能力的培训，一是突出抓好政治理论学习。以创建学习型机关、学习型机关为目标，组织全体党员干部认真学习党的十八大和十八届三中全会精神，坚持开展经常性的政治理论学习教育，用邓小平理论，“三个代表”重要思想和科学发展观理论武装党员干部头脑，坚定正确的政治方向，不断提高党员干部的思想觉悟，进一步增强贯彻执行党的路线、方针、政策的自觉性和坚定性。二是加强审计人员审计业务知识学习。重点学习新修订的《中华人民共和国国家审计准则》、《审计法》及其《实施条例》，学习审计业务、财经法律法规、计算机审计等方面的知识。组织全体审计干部AO认证考试， 通过学习培训，所有审计业务人员全部通过审计署AO认证考试。三是选派骨干力量参加上级审计机关的培训。选派3名年轻审计人员参加省厅计算机中级培训班，培训结束后均被选拔参加审计署举办的第62、63次计算机审计中级考试，全部获得合格证书。通过培训，有效培养计算机审计能手，积极推广计算机审计技术方法,为推动审计事业科学发展提供有力的技术支撑。四是积极推进乡镇审计办事处机构和人员编制建设，积极主动向县委县政府争取，取得县委县政府的重视和支持，批准成立“漳浦县乡镇审计中心”机构，核定人员编制4名。

二、围绕提高审计质量，完善业务制度建设。以贯彻审计法和审计准则为主线，完善审计项目质量管理控制体系。一是落实审计执法责任制和审计执法过错责任追究制度，严格审计工作程序，加强全过程的质量监督。二是加强法制建设。继续深化“审计组三会”制度，积极推行审计项目审理制度，建立了《漳浦县审计局审计项目审理办法》等制度，进一步规范审理工作流程。三是规范审计处理处罚。按照审计行政自由裁量权的要求，公正执法，严格审计处理处罚，杜绝随意性，提高审计工作的法治化、规范化水平。同时，狠抓审计整改工作，督促被审计单位和有关部门认真执行审计决定，采纳审计提出的整改意见和建议，并针对存在的问题，积极整改，维护法律的严肃性。

三、围绕树审计形象，强化党风廉政和机关效能建设。一是继续开展以“廉洁从审塑形象，忠诚为民创佳绩”为主题的教育活动，切实加强干部党风党纪、廉洁从政教育。二是落实廉政建设责任制，注重量化考评。制订了《党风廉政建设责任书》，将廉政建设任务分解到股室，落实到人头，从局长到班子成员，从分管领导到股室，从股室到个人，落实廉政建设责任，把党风廉政工作重点放在审计组。三是建立廉政监督制度，开展审计一线督查工作，注重现场监督和回访警示，确保公正廉洁。审计期间，纪检组定期和不定期到被审单位进行明查暗访，随机抽查审计现场，实地了解审计组廉政情况。审计项目完成后，被审单位书面反馈审计人员在审计期间遵守“八不准”的情况，局纪检组有重点地对被审计单位进行回访。四是推行送达审计制度，降低腐败风险。除特殊情况之外，审计项目实行送达审计，这样既能减少审计人员和被审计单位私下接触的机会，降低了腐败风险，有利于对审计人员的上班情况进行监督，起到了一举两得的良好作用。通过加强制度建设，对审计人员遵守审计纪律的全程跟踪监督，有效的规范了审计行为，树立了廉洁审计形象，使广大审计人员都能自觉遵守审计纪律，没有出现违法和违规行为，审计机关的社会形象继续提升。五是强化机关效能建设。进一步规范内部管理制度，做到以制度管人，加强对工作人员完成工作任务、遵守工作纪律、工作作风的督查，促进机关管理，转变工作作风，提高行政效能，机关工作秩序井然，工作作风明显好转。

四、围绕提高公民道德水平，积极推进文明和谐机关建设。

（一）积极推进文明单位创建。一是开展“传统节日”主题活动，根据不同的节日特点，开展节日活动，大力营造安定和谐、欢乐祥和的喜庆气氛。二是积极开展“道德讲堂”。营造“讲道德，做好人，树新风”的浓厚氛围，提升精神文明建设氛围，提高干部职工思想道德素质。三是积极开展城乡共建文明和谐村和帮扶困难群众活动。主动筹集帮扶资金，帮助他们制定、完善新农村建设发展规划，完善各项管理制度；完善各种农村文娱体育活动设施、农村道路、水利等基础设施建设，组织本单位干部职工主动挂钩困难户等弱势群体，帮扶等活动资金投入10多万元。四是积极开展参与志愿者活动。积极参与全县开展“学雷锋-志愿服务在行动”、环境卫生整治、交通秩序治理等志愿服务活动。

（二）积极开展综治与安全生产工作。一是把建设综治与平安作为履行一项任务摆上重要议事日程，做到主要领导亲自抓，分管领导具体抓。二是按照“属地要管理”和“谁主管谁负责”的原则，积极开展综合治理及平安创建活动，全面落实综合治理各项措施，争创“平安单位”。三是加大矛盾纠纷排查，把做好思想工作同化解矛盾和帮助解决实际问题结合起来，调动广大党员干部的积极性、主动性和创造性。四是继续深入开展“安全生产年”活动，加强安全生产法制体制机制、安全生产能力、安全生产监管队伍“三项建设”，加大安全生产法律、法规和安全技术知识的宣传和普及和督查，加强节假日值班的力度，及时发现和掌握全局的治安状况，有效防范。没有发生一起失窃案件、治安案件、刑事案件和发生安全事故，确保单位平安和谐，连续被评为“平安先行单位”，营造安全的工作环境、和谐的社会环境。

（三）履行部门职责，落实人口计生政策。坚持把人口和计划生育工作放在我局主要工作同等重要的位置,做到与单位年度计划同计划、同部署、同落实。增强全局干部职工人口计生的法律意识和责任意识，依法履行人口计划生育管理职责，熟知相关法律知识。切实抓好我局全体工作人员及其家属的计划生育工作，并要督促自己的直系亲属按期落实计划生育措施。积极参与挂勾村开展宣传教育和优质服务活动，切实履行好挂点工作职责。帮助解决计生工作中的实际困难和问题。

2014年审计工作打算

2014年，县审计局将紧密围绕县委、县政府中心工作，关注当前社会热点和重大民生议题，主动靠前，拓展思路，积极作为，认真履行审计监督职能，充分发挥审计机关的“免疫系统”作用。2014年审计项目计划安排40个左右。主要工作是：

一、抓好预算执行审计。加强财政预算审计，促进预算编制的精细和科学，提高公共财政资金使用效益和运转安全。加强部门预算执行情况审计，促进规范部门预算管理、严格预算执行。

二、抓好政府投资审计。大力推行和积极探索建设项目全过程跟踪审计制度，重点要开展建设项目的预算审计。杜绝项目建设中的高估冒算、挤占挪用和损失浪费行为，促进提高工程建设管理水平和投资效益。

三、抓好专项资金审计。坚持把维护人民群众的根本利益作为审计工作的最终目标，加大对保障性住房、救灾扶贫资金、医保社保资金审计等关系民生的资金审计力度，督促管好用好公共资金，推动各项惠民政策的落实。

四、抓好经济责任审计。以加强对权力运行监督和制约为目标，积极推进审计结果运用，提升经济责任审计工作水平，促进各级领导干部依法行使权力和履行职责。

五、抓好审计队伍建设。以开展党的群众路线教育实践活动为契机，加强干部党风政风建设。加强计算机审计等新技术的应用，提升审计工作水平和能力。

六、积极完成县委县政府交办任务。围绕县委、县政府工作中心，主动作为，积极完成县委县政府交办各项工作任务。

 

 

                             漳浦县审计局

                           2013年12月31日