关于漳浦县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案的报告

关于漳浦县2015年财政预算执行情况

和2016年财政预算草案的报告

——2016年2月26日在漳浦县第十六届人民代表大会

第六次会议上

漳浦县财政局局长  陈衍龙

各位代表：

受县人民政府委托，现将我县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案的报告提请大会审议，并请政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。

一、2015年预算执行情况

2015年，我县财政工作在县委、县政府的坚强领导下，在县人民代表大会及其常务委员会的依法监督和指导下，在县政协委员的关心和支持下，深入学习贯彻党的十八届三中、四中、五中全会和习近平总书记系列重要讲话精神，紧扣发展主题，围绕“四大重点区域，八项重点工作”，着力“调结构、促发展、惠民生、保稳定”，牢牢把握稳中求进的总基调，积极发挥财政职能作用，加大组织收入，完善支出管理，深化财税体制改革，努力筹措资金，保障重点支出，财政支出结构进一步优化，财政收入平稳增长，圆满完成了县人大批准财政收支预算，促进了全县经济社会又好又快发展。

（一）公共财政预算执行情况

1、公共财政预算收入完成情况：全县公共财政预算收入完成20.17亿元，完成年初预算的100.85%，增长12.03%；地方公共财政收入完成13.46亿元，完成年初预算的100.95%,增长11.97%。公共财政总收入、地方公共财政收入税性比重分别为83.5%和75.29%。

2、公共财政预算支出完成情况：全县公共财政预算支出完成39.97亿元，同比增加8.02亿元，增长25.1％，其中：县级预算安排支出29.91亿元（含上级专项转移支付改列一般预算支出5.62亿元），同口径完成预算的105.06%，同比增加4.46亿元，增长17.51%；上级专款支出完成10.06亿元，比上年增加3.98亿元，增长65.46%。

（二）公共财政收支平衡情况

 2015年全县地方公共财政预算收入完成134630万元，加上：返还性收入5710万元，一般性转移支付收入52778万元（含工资调整和养老保险并轨改革等补助10072万元），专项转移支付改列一般转移支付收入62299万元，地方政府债券转贷收入21800万元，调入资金（含基金改列公共预算调入和古雷净上解收入）31750万元，收回以前年度上级专项转移支付资金3402万元，动用上年滚存结余和预算稳定调节金3208万元，可用财力315577万元。减去：上解上级支出3253万元，归还地方政府债券转贷资金还本支出11800万元，实际可用财力300524万元，与公共财政预算支出299083万元相比，略有结余1441万元。 

（三）2015年工作回顾

1、凝心聚力，依法依规抓收入。

一是加强纳税评估，对增值税税负异常的企业开展纳税评估，实行统一检查、统一汇报、统一定案，做到公平税负。二是做好企业所得税年度汇算清缴，提前做好所得税汇算申报的辅导、评估，降低企业涉税风险。三是加强行业税收管征，重点做好石板材、混凝土、胶合板、加油站、花卉、皮革等行业的管征，对年纳税100万元以上的133户重点企业进行重点服务与跟踪，关注同比减收的68户企业，主动服务，了解企业存在的困难，早日促进企业提产增效。四是夯实收入基数，重点做好房地产业、建筑安装业、生活服务业税源欠缴清收，做到“依法征收、应收尽收、不收过头税”。

2、拓宽渠道，积极筹资保发展。

一是主动对接金融机构，通过土地收储和国有企业龙睿公司平台做好在建项目后续融资工作；二是主动对接省财政厅，争取地方政府置换债券资金15.49亿元，争取发展性债券资金2.18亿元，合计向上争取地方政府债券资金17.67亿元；三是积极盘活财政存量资金、加快支出进度，清理收回各预算单位存量资金。通过上述措施，筹措资金保障2015年县委县政府重点工作、民生工程的建设资金需求。

3、形成合力，争取补助成绩显著。

2015年共取得中央、省、市各级财政补助资金22.9亿元，比上年的16.76亿元增加6.14亿元，增长36.63%，有力推动教育、保障性住房、城乡社区事务、交通运输、医疗卫生与计划生育和社会保障与就业等方面的支出需求。

4、优化结构，惠及“三农”注重实效。

一是认真落实各项惠农政策。拨付农资综合补贴资金2307.45万元，惠及全县16.7万农户；农作物良种补贴资金430.59万元，惠及农民141037人；拨付渔船油补资金7749万元，惠及渔船2386艘；拨付农机购置补贴56.8万元，更新农机机械36台；对农业水稻种植、生态林种植、渔工渔民上保险，共拨付保费187.79万元，给19.9万亩水稻、79.25万亩生态林、2661名渔工渔民、228艘渔船上保险。二是推进农业综合开发项目建设。建设高标准农田11000亩，其中：拨付资金900万元，建设赤湖片高标准农田示范项目3000亩；拨付资金838万元，建设万安-六鳌片高标准农田示范项目4500亩；拨付资金360万元，建设台湾农民创业园店前片小流域治理项目3500亩；拨付资金1800万元，建设朝阳灌区节水配套改造项目；三是加快农产品加工企业改革创新。向上争取资金帮助盈丰食品有限公司、丰盛食品有限公司、新华东食品有限公司等一批农产品加工企业加快技术改革创新，促进项目区农民人均纯收入和企业单产稳步提升。四是做好“一事一议”财政奖补工作。以农村水泥路、小型水利设施，农村饮用水，亮化、美化、绿化、农民公园等农村公益项目为指南，全县共实施村级公益事业“一事一议”财政奖补项目152个，拨付“一事一议”财政奖补资金2704.09万元，带动社会资金5600万元，推动农村公益事业全面发展。五是推进“点线面”攻坚和美丽乡村建设。拨付“以奖代补”资金4440万元，实施“点线面”攻坚计划和村庄环境整治，支持21个乡镇开展重点村实施美丽乡村建设，城乡一体化建设步伐明显加快。

5、突出重点，保障民生持续增长。

一是优先发展教育事业。全年共投入教育支出81270万元，占预算支出的20.31%，同比增加13220万元，增长19.43%，高于全市平均比重1.31个百分点。其中：拨付资金6585万元，落实农村义务教育“两免一补”政策补助，提高义务教育学校生均公用经费水平，即小学每生650元/年、初中每生850元/年；为全县80579名中小学生免除杂费、课本费，为5029名农村义务教育寄宿生补贴生活费；拨付资金407.26万元，为1438名普通高中困难学生、834名少数民族学生、499名幼儿园在读困难幼儿提供助学补助；拨付资金499.37万元，补助惠普性民办幼儿园，全县共有16547名幼儿享受该补贴；拨付资金227.76万元，对全县地处边远、较边远地区的农村教师进行补贴，共有2021名教师享受该补贴。二是社会保障体系进一步完善。全年共投入社会保障和就业支出48695万元，同比增加7049万元，增长16.93%。将农村居民最低生活保障标准由原来的家庭年人均收入2100元提高到2300元，补差标准从2014年的月人均137元调整为154元，补助标准统一按月人均154元发放，全县共有18212名农村低保对象受益；将农村五保供养保障标准从478元/人.月提高至571元/人.月；拨付资金54万元，对年满80周岁的城乡低保对象，每人每月发放高龄补贴100元，全县共有2384名城乡低保对象享受该项补贴；拨付资金11.8万元，为全县250例贫困的白内障患者免费实施复明手术；建立现代丧葬补助制度，对享受城乡居民基本养老保险待遇领取的人员死亡后，按死亡当月基础养老金标准的20个月一次性支付丧葬补助金，共2600多个家庭受益，发放丧葬补助金500多万元。三是支持文化体育与传媒事业发展。全年共投入文化体育与传媒支出6376万元，同比增加1154万元，增长22.10%，其中：拨付资金3245万元，建成25个乡镇综合文化站、290个农家书屋、290个农民健身工程、286个宣传栏、139个图书阅览室、18个青少年校外体育场所，实现全县乡镇场综合文化站、农家书屋、体育活动场所与农民体育工程覆盖率达100%的目标；拨付资金65万元，支持开展文艺演出进农村活动，县文艺轻骑队、漳浦竹马戏（芗剧）传承中心常年活跃在各乡镇；拨付资金28万元，支持农村电影免费公演活动，每村每月1场，全县共放映3600场。四是实施扶贫开发和造福工程。拨付扶贫开发资金8510万元，支持少数民族乡特色村寨保护和建设，扶持少数民族乡特色产业发展，对少数民族学生义务教育阶段给予助学补助；进一步完善经济欠发达的南浦乡镇干线建设，支持石榴镇龙岭村和车本村美丽乡村建设，加快推进老区基点村水泥路面建设。拨付造福工程危房改造资金660万元，改善了170户贫困家庭的住房条件。五是落实村组织运转经费保障。全县村（社区、居）315个，共投入村级运转保障支出5819万元，同比增加958万元，增长19.71%。主要是提高离任村主干生活补助，对困难村和重点老区村进行倾斜；做好在岗大学生村官工作生活补贴的发放工作，将在我县工作的本科、研究生大学生村官的生活补助标准提高到每人每月2650元和3006元。六是向艰苦偏远乡镇工作人员倾斜。统筹规划，合理布局，全县共有8600多人享受乡镇工作津贴，年增加财政支出3950万元。

6、深化改革，体制机制逐步完善。

一是全面推行全口径预算。明确各预算单位安排的支出优先从“上级专项、政府性基金、国有资本经营预算”中优先安排解决，不足部份再从公共预算中予以解决。2015年起将已纳入公共预算管理的政府性基金统筹调入公共财政预算管理，推进财政资金统筹使用取得阶段性进展，“保工资、保运转、保民生”支出进一步得到保障。二是财政绩效评价管理有序开展。全年完成预算绩效评价目标92523万元，同比增长26%，开展绩效监控项目176个，涉及监控资金81800万元，通过财政资金绩效目标监控管理，为下一步绩效结果运用奠定基础。三是加大结转结余资金清收力度。根据国务院、省、市各级政府和财政部门关于清理财政存量资金要求，对各预算单位本级一般公共预算结转结余资金、本级政府性基金预算结转资金、转移支付结转结余资金、部门预算结转结余资金、财政专户结转结余资等5大类资金进行分类清理，清理成果显著，有效缓解县城区改造和建设的资金压力。四是细化预决算公开。预决算公开的功能分类在2014年基础上稳步提高，2015年大部分预算单位功能分类科目已细化到“项”级，经济分类细化到“款”级，正面主动回应社会的关切。五是健全预算执行管理。强化预算单位是预算执行的主体地位，完善预算支出通报和监督检查制度，加快预算执行进度。六是有效规范政府采购制度。严格实行管、采分离制度，不断提高了政府采购的效率和质量。全年开展政府采购276宗，总预算资金与实际中标额对比，实际节约率为38.45%，资金使用效益有效提高。七是全面推行财政投资评审。全年累计审结工程项目510个,审减率达到10.45%，财政投资评审效益显著提升。八是加强队伍建设。结合新修订《预算法》组织全县财务负责人和财务人员加强财政知识学习，对进一步深化财税改革有关知识进行培训，努力提高单位一把手和财务人员理财能力。加快乡镇财政所规范化建设，全县21个乡镇财政所标准化建设提前通过省财政厅合格验收。

各位代表，回顾2015年，我县财政工作在面临全国经济下行压力较大，增收放缓，刚性支出日益加大的情况下能取得这样成绩来之不易。主要得益于县委县政府正确领导的结果，得益于人大依法监督和政协民主监督结果，得益于各行各业共同努力和支持的结果，得益于广大财税干部共同努力的结果。当然，也存在一些突出矛盾和问题：当前经济发展已进入低速增长的新常态，传统税源增长乏力，新的税收增长点还不够明显，养老制度并轨和工资制度改革、执行艰苦偏远乡镇工作人员工作津贴、公务用车改革和农村基础养老金提标，以及民生保障体系逐步完善等增加财政支出压力加大，财政收支矛盾依然突出。再加上我县近几年的大发展大开发资金需求量大，财政收支矛盾更加突出，资金调度更加困难，压力加大。财政管理体制机制需进一步完善，财政科学化、精细化管理水平还有待于进一步提高。对于这些问题，我们将积极应对，攻坚克难、迎难而上，采取有效措施，逐步加以解决。

二、2016年财政工作计划

一是计划安排公共财政总收入21.46亿元，增长6.4％；计划安排地方公共财政收入14.14亿元，增长5％（全市平均财政收入计划是：公共财政总收入增长5%，地方公共财政收入计划增长4%）；

公共财政财力构成：地方级收入计划141400万元，加上税收返还性收入5710万元、一般性转移支付收入计划58780万元、计划调入资金31000万元（含古雷港区净上解13225万元），动用预算稳定调节金3500万元。减去：归还地方政府债券资金5800万元，上解上级支出预计3050万元。可用财力为231540万元，相应安排公共财政一般预算支出231540万元；安排中央、省、市财政提前下达2016年公共财政专项转移支付支出70565万元，合计安排公共财政预算支出302105，同口径增长8.95%。

二是安排政府性基金预算收入计划45000万元，加上：2015年结转2016年支出4500万元，政府性基金预算可用财力预计为49500万元，相应安排政府性基金预算支出计划49500万元；安排中央、省、市财政提前下达2016年基金预算专项转移支付支出2665万元，合计安排政府性基金预算支出52165万元，增长19.2%。根据《预算法》规定，政府性基金预算支出实行“以收定支”原则管理。

三是国有资本经营预算收入计划28500万元，相应安排国有资本经营预算支出28500万元。

四是社会保障基金预算收入计划：（1）城乡居民基本医疗保险基金预算收入42138万元（其中：缴费收入9450万元，利息收入398万元、政府补助收入32290万元），加上上年滚存结余9519万元，合计可用财力51657万元；相应安排城乡居民基本医疗保险基金预算支出41128万元（其中：住院支出31325万元，门诊支出6417万元，加上上解上级支出3386万元），收支对抵后滚存结余10529万元，系城乡居民医疗保险风险基金结余。（2）城乡居民基本养老保险基金预算收入21129万元（其中：个人缴费收入5092万元、利息收入787万元、政府补助收入15150万元，转移收入100万元），加上上年滚存结余27999万元，合计可用财力49128万元；相应安排城乡居民基本养老保险基金支出14413万元，收支对抵后滚存结余34715万元，结余资金系个人缴费需在参保人员退休后结算的资金。

2016年是实施“十三五”规划的开局之年，我县财政工作将根据省市财政工作会议精神，紧紧围绕县委县政府的决策部署，扎实推进财税体制改革，认真贯彻落实“中央八项规定”，主动适应经济发展新常态，全力保障各项社会事业有力有序发展。主要做好以下工作：

（一）认真组织收入，确保完成任务　　

科学合理安排收入计划，准确把握经济变化趋势，强化税收特别是主体税种收入的征管，掌握税收动态，及时发现和解决收入征管工作中存在的问题，加大组织收入力度，堵塞征管漏洞，确保应收尽收，不收过头税。坚持做大财政收入总量与优化收入结构并重，合理安排财政收入结构，及时足额组织非税收入入库，努力提高财政收入质量,确保完成年初确定的各项收支计划。　　

（二）支持经济发展，促进转型升级　　

落实“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”的各项积极财政政策。多方筹措和科学运作资金，加快推进经济转型升级，落实结构性减税政策，切实减轻企业负担；引导企业用好应急周转金和中小企业贷款风险补偿基金，防范和化解企业资金断链的风险，支持企业持续发展；加大农业综合开发力度，支持现代农业发展，整合各项财政支农惠农专项资金，支持高标准农田示范项目、农田水利基础设施等重点水利项目建设，着力推进农业产业化和生态农业发展；支持县域经济发展，促进农产品深加工、产业集群发展等，提高县域经济发展质量和水平。

（三）保障重点支出，切实改善民生　　

一是保障教育优先发展。优先保障教育支出需要，统筹资金1.5亿元，普及教育均衡发展建设投入。以发展公办幼儿园为主体，引导扶持民办幼儿园发展，完善学前教育和义务教育均衡发展。

二是完善社会保障体系。进一步扩大社会保险覆盖面，发挥好财政对就业的杠杆作用，支持构建多层次、广覆盖的城乡社会救助体系；在2015年基础上增加城乡新农合补助资金5220万元，将城乡居民新农合筹资标准从2015年的470元/人.年提高到530元/人.年；安排资金4700万元，支持深化医疗卫生体制改革，健全基层医疗卫生服务体系，推进基层医疗卫生体制综合改革，完善医疗床位建设。

三是加大企业科技创新投入。支持企业科技创新，强化科研市场导向，建立产学研协同创新机制；加快科技创业投资引导基金实施进度，推动科技成果转化和产业升级，安排科技专项研发资金500万元，安排工业企业发展专项资金1000万元。筹措资金支持万安工业园和前亭工业园加快建设，促进一批新引进项目尽快落地投产。

四是加快安全引用水建设。筹措资金1.8亿元建设东部引水工程，项目建成后，将有三个饮水厂覆盖全县，中部以绥安水厂覆盖周边乡镇居民的生活饮用水；南部以杜浔自来水厂覆盖周边乡镇居民的生活饮用水，东部以东部片区自来水厂覆盖周边乡镇居民的生活饮用水。

五是支持生态环境建设。安排资金3500万元，支持美丽乡村、鹿溪流域水环境整治等项目建设；继续实施和建立城乡污水处理、垃圾处理、污泥处理以及开展农村环境连片综合整治。加快城乡一体化建设步伐。

六是推动文化旅游业发展。支持博物馆、图书馆、文化馆、乡镇综合文化站向广大人民群众免费开放，支持开展激情广场、免费电影以及向农村免费播放电影等活动；安排旅游专项资金500万元，加大旅游宣传及项目建设投入，支持六鳌翡翠湾、前亭火山岛、前湖湾、天福茶博物院、海峡两岸花博园、赵家堡及五里三城等精品旅游项目不断做大做强，推动我县旅游服务业持续、快速、健康发展。

（四）注重资金统筹，保障重点需要。

一是积极向省财政厅对接申报地方政府债券转贷资金；二是积极向省政府申报土地收储贷款规模，力争通过土地收储项目向商业银行申请融资；三是以龙睿公司为平台，做好资产整合，包装做大县属国有企业资产，提升县属国有企业融资平台作用；四是寻找优质抵押物继续与商业银行对接，争取更多后续建设项目合作融资；五是认真研究上级产业政策和投资导向，加强前期调研和筛选，力争上级补助资金有更多的支持；六是认真研究特许经营权项目社会化服务，引进“PPP”特许经营权项目社会化发展，全力保障我县各项建设事业支出需求。

（五）深化体制改革，强化预算约束　

一是完善全口径预算。根据新修订《预算法》和《福建省财政厅关于转发财政部地方预算支出进度考核办法》规定。所有收入和支出必须纳入预算管理，并建立健全预算执行考核机制，加快项目建设和资金拨付进度；建立预算执行全过程动态监控机制，健全预算绩效管理体系，提高预算执行的准确率。二是优化支出结构。认真贯彻落实中央、省关于改进工作作风和党政机关厉行节约反对浪费的有关要求，严格执行会议费、因公出国（境）经费、差旅费、接待费等管理办法，压缩一般性支出规模；清理规范重点支出同财政收支增幅或生产总值挂钩事项，对重点支出确需保障的给予优先保障，原则上不再采取先确定支出总额再安排具体项目的办法。三是深入推进国库集中支付改革。按照“纵向到底、横向到边”的目标，拓宽国库集中支付改革资金范围，将能够纳入国库集中支付范围内的资金全部纳入国库集中支付管理，扩大乡镇财政国库集中支付支出范围；加快推进公务卡结算制度落实。四是强化预算绩效管理。将预算绩效管理融入预算管理的各个环节，做到预算编制有目标，预算目标有监控，预算监控有反馈，反馈结果有运用。五是落实国家税制改革政策。做好房地产业、建筑安装业、生活服务业和金融保险业四大行业营改增工作，跟踪消费税扩围征收情况，关注环保税和房产税立法。为税制改革提前做好准备。六是加强政府性债务管理。本着“规范管理、防范风险，稳步推进”的原则，进一步规范政府债务管理。严格控制政府债务规模，认真落实政府存量债务分类纳入一般公共预算和政府性基金预算管理，做好债务存量置换工作，完善债务运行动态监控机制，继续实行债务风险预警制度，努力防范债务风险。

各位代表，完成新的一年财政收支预算，做好各项财政工作，任务艰巨，我们将在县委、县政府坚强领导下，履行县人民代表大会及其常委会的决议，进一步增强机遇意识、忧患意识、责任意识，开拓进取，扎实工作，努力完成全年财政收支预算和各项财政工作，为建设“机制活、百姓富、产业优、生态美”的金漳浦作出更大的贡献。